Українці часто переказують гроші через банківські картки - зокрема, як подарунки. Проте закон зобов'язує декларувати навіть такі операції та сплачувати податки.
В Україні діє механізм фінансового моніторингу, який дозволяє банкам перевіряти підозрілі фінансові операції. Усі неофіційні кошти відповідно до закону вважаються потенційно злочинними. Тому банки мають право та обов'язок заблокувати картку та з'ясовувати походження коштів, передає Час Пік із посиланням на ЗМІ.
Штрафів за переказ коштів на банківський рахунок немає. Але якщо надходження на карту визнають доходом, що підлягає оподаткуванню, доведеться змиритися з наслідками.
- По-перше, контролюючий орган нарахує податки на загальних підставах: 18% ПДФО та 5% військового збору.
- По-друге, у разі несплати суми передбачено штраф 25% від заборгованості (за умисне ухилення).
Знижені ставки діють за випадкового прострочення:
- 10% - за затримку до 30 календарних днів;
- 20% - за затримку понад 30 днів.
Крім того, нараховуватиметься пеня, щойно закінчиться 90 днів після граничного терміну сплати податків. Розмір складає 120% від облікової ставки Національного банку України.
