Специалисты службы финансовых расследований Сумской области выявили преступную схему уклонения от уплаты налогов предприятием, которое осуществляет импорт строительных материалов и оборудования. Служебные лица предприятия завышали цены на импортируемые товары, привлекая при этом фиктивное предприятие, через которое якобы проводилась поставка продукции и на котором происходил стремительный скачок стоимости товара. В итоге такая операция позволяла незаконно минимизировать налоговые обязательства.
Кстати, по факту создания указанного фиктивного предприятия несколько лет назад уже возбуждалось уголовное дело по ст. 205 Уголовного кодекса Украины (фиктивное предпринимательство). Было доказано, что его руководитель фактически являлся подставным лицом и вообще не имел никакого отношения к финансово-хозяйственной деятельности предприятия, масштабы которой были впечатляющими.
Проверка доказала, что в 2010-2011 гг. предприятие-импортер приобрело через упомянутую фиктивную фирму строительного оборудования на сумму более 70 млн грн. По результатам документального оформления псевдо-операций незаконно сформирован налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость, в результате чего в бюджет не поступило свыше 10 млн грн. налогов.
По установленному факту следственным управлением финансовых расследований Главного управления Миндоходов в Сумской области открыто уголовное производство. Сейчас продолжается досудебное расследование.
